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关于公主岭市2002年财政预算
执行情况和2003年财政预算(草案)的
报告
2003年2月19日在公主岭市
第十五届人民代表大会第一次会议上
市财政局局长 亓法林
各位代表：
我受市人民政府委托，向大会报告我市2002年财政预算执行情况和2003年财政预算（草案），请予审议。
一、2002年财政预算执行情况
2002年，在市委的正确领导下，在上级有关部门大力支持下，我们以“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻市第十次党代会精神和“工业立市、农业增效、财政翻身”战略，坚持以经济建设为中心，继续实行积极的财政政策，努力增收节支，多方筹措资金，加强财政管理，整肃财经秩序，克服重重困难，较好地完成了全年预算任务。
(一)财政收入情况
2002年，全市全口径财政收入完成27,731万元，完成预算的100.9%，可比口径比上年增长14.2%。其中：一般预算收入完成26，843.3万元，完成预算的99.9%可比口径比上年增长13.4%；基金预算收入完成887.7万元，完成预算的143.2%，比上年增长43.1%，按收入级次，上划中央两税收入完成10，379万元，完成预算的99.2%，比上年增长9.2%，地方级收入完成16，465万元，完成预算100.3%，比上年增长16.1%，其中市级收入完成13，850万元，完成预算的101.5%比上年增长23.6%；乡级收入完成2，615万元，完成预算99.2%，比上年下降12.3%，地方级收入主要指标完
成情况是：
1、增值税收入完成3，335万元，完成预算的99.4%，比上年增长9.2%。
2、营业税收入完成3，125万元，完成预算的99.5%，比上年增长4.6％。
3、个人所得税收入完成665万元，按可比口径完或预算的105.3%，比上年增长21.2%。
4、城市维护税收入完成894万元，完成预算的101.7％，上年增长31.8％。
5、农业四税收入完成3，038万元，完成预算的121.％，比上年增长29.5%。其中农业税收入完成2，752万元，完成预算132.6％，比上年增长41.5％(主要是农村费改税后乡统筹、村提留纳入了财政收入)。
6、企业所得税收入完成793万元，可比口径完成预算的129％，比上年增长12.6％。
7、罚没收入完成2，549万元，完成预算的129.8%．比上年增长45.5％
8、行政性收费收入完成446万元，完成预算的117.8%，比上年增长17.9%
9、专项收入完成569万元，完成预算的102%，比上年增长7.8%
(二)财政指出情况
2002年,全市财政支出38,237万元,完成预算的98.1%,可比口径比上年增长25.6%,一般预算支出37,386万元,完成预算的98.5%,比上年增长25.4%;基金预算支出851万元,完成 预算的82.7%,比上年增长34.6%,主要支出指标
完成情况是:
1、企业挖潜改造支出10万元,完成预算的9.3%,比上年下降73.7% 。
2、支援农村生产支出418万元，完成预算的63.1％，比上年增长16.5%。
3、农林水事业费支出1，951万元，完成预算的107.8％，比上年增长29.2％。
4、城市维护费支出762万元，完成预算112.5%，比上年增长62.4%。
5、文体广播事业费支出1，257万元，完成预算的159.9%，比上年增长106.1%。
6、教育事业费支出10，816万元，完成预算的100.5%，比上年增长19.3%。
7、卫生事业费支出1，342万元，完成预算的98%，比上年增长15.7%。
8、抚恤和社会救济支出2，497万元，完成预算的101%，比上年增长298.9%。
9、行政管理费支出2，621万元，完成预算的106.4%，比上年下降30.6%。
10、公检法支出2，726万元，完成预算的112.2%，比上年增长15.1%。
11、其他支出1，766万元，完成预算的66.8%，比上年增长67.2%。
(三)财政收支平衡情况
2002年,我市一般预算地方级财政收入16,465万元,税收反还收入5,451万元,省一次性追加等各项补助18,540万元,各项结算补助811万元,调入资金638万元,上年结转和结余资金1,913万元,总计本市可用财力为43,818万元;全市财政支出37,386万元,上解省支出4,348万元,调出资金88万元。收支相抵，财政滚存结余1，996万元，结转下年支出1，990万元，当年净结余6万元，达到了省和四平市政府要求的当年必保收支平衡的目标。
为圆满实现2002年度财政预算，主要做了以下工作：
1、强化税收征管，较好地完成了全年财政收入任务，一年来，国税、地税、财政三个部门密切配合，团结协作，分兵把口，全力抓好税收收入和非税收入，严格依法征收，确保应收尽收，保证收入进度，做到均衡足额入库，经过努力工作，超额完成了收入计划
2、调整规范支出结构，严格控制财敢支出；一是通过党政机关机构改革，压缩精简了一些部门和人员；二是对财政开支的事业单位人员工资进行了清理。年内已清理完全市教育系统人员工资，对农村乡镇站办所人员工资也已清理完毕，仅这两项全年可节约财政支出500多万元。通过这些办法措施，有效规范和压缩财政供养人口，节省和控制了财政支出。
3、多方筹措资金，保证工资发放和特需支出。一是加强对本市组织财政收入的调度，确保财政收入及时足额入库；二是从省、四平市财政部门积极争取资金(全年从省、地财政部门共超借2000万元)；三是从其他有关单位拆借资金。通过采取这些措施，资金调度比较应时，不但保证了本年度工资按月发放，而且补发了2001年第四季度15％调增工资和奖金(即13个月基本工资)，从2002年7月1日又启动执行发放下半年15%调增工资。其中离休干部全年15%调增工资全部补发到位。除保证正常工资性支出外，其他必要的特需支出也基本保证到位：一是安排发放了2002年年末奖金(13个月基本工资);二是离休干部每人2000元医药费全部到位;三是罚没、收费收入，按执罚执收部门经费需要全部返还到位；五是国有企业下岗职工再就业和城镇低保资金全部发放到位。这样，年终决算结果，当年基本上没有欠帐，实现了收支平衡。
4、完成了农村教师工资上划市级统一管理发放。今年初，根据上级指示，我们决定将农村中小教师工资全部上划市里统一管理发放。为此我们组织人力首先搞了摸底调查，解决了一些相关问题，准确测算出农村教师工资数额，在此基础上，从4月份开始，将全市农村中小学教师工资全部上划市统一管理发放，解决了各乡镇不同程度拖欠教师工资问题，有效地调动了农村教师积极性，促进了农村教育发展和社会稳定。
5、开展实施了改革财政制度工作。一是调整了乡镇财政所管理体制。由过去乡镇政府和市财政局两家管理以乡镇管理为主(人员编制纳入乡镇政府编)，变为以财政局管理为主(财政所人员编制全部上划市财政管理)。二是推进过库集中收付制度，实行了工资统一发放。财政局增设了国库科，组建了工资统发办公室，年内已把城区教育系统及全市离休干部工资先行纳入统发，今年六月末前全面实行工资统发。三是落实“收支两条线”规定，坚持清理事业单位银行帐户，严肃查处财经违纪行为；大力推进政府采购，等等。通过这些改革措施，强化了财政职能，有效地整肃了财经秩序。
6、注重搞好财政干部队伍建设。认真组织财政系统干部职工深入学习邓小平理论、“三个代表”重要思想和十六大精神，开展党性党风教育，树立全心全意为人民服务思想和为事业勇于奉献精神，学习市场经济理论、WT0知识、财政政策法规和现代化办公业务知识技能，努力提高理财水平，提高工作效率和业务水平，树立了良好的形象。
2002年，我市财政工作取得了一定的成绩．但形势并未见明显改观，依然处于低谷状态，预算执行中存在着一些比较严重的问题和突出的矛盾。
一是财政收支矛盾日益突出、财政收入增长远远跟不上支出增长需要，财政资金紧张状况短期内难以缓解，勉强维持“吃饭”的局面很难改观，二是财政风险和还债压力不断增大。我市有各项财政外债近3亿元，目前正处于还债高峰期，随时有被强制扣款危险，财政不堪重负。三是组织收入、完成预算计划难度大。由于国家调整政策，有的税收缴库渠道发生变化，企业所得税在上年国家与地方5：5分享的基础上，今年国家规定企业所得税6：4分享，国家拿走60%，留给地方只有40％。有部分收费项目取消；停止征收，税源增长点也少，使组织收入困难重重。四是财经违纪违规现象禁而不绝，时有发生，财经秩序整顿仍需做大量工作。这些问题和矛盾，需要在新一年工作中认真加以解决。
二、2003年财政预算安排
2003年是全面贯彻落实党的十六大精神的第一年。今年的财政工作将进一步加大力度，加大措施，更有效地克服困难，开创更为有利的新局面。2003年财政预算安排所遵循的原则是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十六大精神，认真落实市委十次党代会关于“工业立市、农业增效、财政翻身”的三大任务，继续实施积极的财政政策，努力促进国民经济持续健康发展，大力增收节支，严格依法治税，确保财政收入稳定增长；进一步调整支出结构，净化支出内容，努力保证重点支出，维护社会稳定；继续深化财政改革，强化财政监督，提高财政管理水平和资金使用效益，按照上述原则，编制2003年预算草案。
(一)财政收入
全市2003年一般预算全口径财政收入计划安排32，244万元，比上年增长20.1％；基金预算收入安排888万元，与上年持平。全市2003年总预算收入计划为33，132万元，比上年增长19.5％。
(二)财政支出
2003年全市一般预算支出计划38，234万元，比上年增长2.2％；基金预算支出计划888万元，比上年增长4.3％。全市预算支出计划为39，122万元，比上年增长2.3％。根据我市的财力基础和条件，这个预算仍然是按照保工资、保吃饭的原则安排的，其他支出基本未作安排。支出增加的一块主要是解决工资翘尾。去年15％调增工资是从下半年启动发放的，今年要安排全年发放；一部分毕业生和转正民师共913人也要从今年开始安排发放全年工资，还有范家屯糖厂中小学教师和四平农科院子弟学校教师工资也下放我市管理发放。所以，支出安排上除工资以外，只能勉强考虑一点五大机关必要的办公经费和必要的城建维护支出，其他则仍然难以安排。
为实现2003年财政预算，主要应做好以下工作：
1、强化税收征管，确保完成全年收入任务。继续认真落实税法和税收征管方针，严格依法治税，强化税收征管手段，不断提高税收征管能力，加大重点税源和薄弱环节征管力度，确保税收稳定增长。加强非税收入征管的监督检查，防止截留坐支和挤占挪用，促进非税收入应收尽收。继续加强对组织收入工作的钢导，层层落实征管责任制，抓好收入均衡缴库工作，确保完成全年收入任务。
2、进一步调整优化支出结构，严格控制财政支出。一是在支出预算上继续体现最低确保原则；足额安排工资性支出，千方百计保障机关事业单位职工工资发放。进一步扩大工资统发范围，在上年试点基础上，将教育系统全部职工、市直机关事业单位职工工资纳入统一发放。二是根据国家统一部署安排，对事业单位实行改革，精简人员，压缩财政供养人口，优化支出结构。三是保证一定规模对增加就业和社会保障投入，确保下岗职工基本生活费及时足额发放到位。四是勤俭节约，艰苦奋斗，大力精减各种会议、庆典、仪式，严格控制“人、车、会、话”支出，把经费支出压缩到最低限度。
3、进一步深化财政改革，努力构建公共财政体制。一是深化部门预算编制改革。进一步完善预算编制内容。落实“收支两条线”管理规定，制定综合定员定额标准，逐步解决政府财力不统一等问题。二是国库集中支付制度改革、抓好市直机关会计集中核算试点工作。三是认真贯彻执行《政府采购法》，进一步扩大政府采购范围。四是按照国家统一部署，进一步深化国有资产管理体制改革，促进国有资产保值增值，发展壮大国有经济。五是抓好“金财工程”建设，逐步建立起政府财政信息管理系统，为财政支出管理改革提供操作平台。六是深入搞好农村税费改革、粮食补贴直补农民试点等工作。
4、强化财政监管，推进依法理财。深入贯彻落实《会计法》，加强财务会计监督，规范财会人员和基础工作管理。依法加大财政专项检查力度，着力解决乱设“小金库”和截留、挪用财政资金问题。健全重点项目跟踪问效和资金使用反馈检查制度，保证财政资金安全合理使用。加强国有资产监管，防止流失，努力提高国有资产营运质量和效益。加强政府债务管理，搞好清欠工作，合理控制债务规模，努力防范和压缩财政风险。
5、进一步抓好财政干部队伍建设，全面提高财政工作水平。深入组织学习邓小平理论、“三个代表”重要思想和十六大精神，学习市场经济理论、科技知识、财政法规和财政业务知识，努力提高财政干部的综合素质，切实转变工作作风，积极推进政务公开，廉洁自律，勤政敬业，为进一步做好财政工作和深化财政改革刨造条件。
各位代表，2003年我市材政工作任务艰巨，责任重大，在新一年里，我们将以党的—十六大精神为指针，全面贯彻“三个代表”重要思想，在市委的正确领导下，在人大的监督下，认真贯彻落实第十次党代会精神，解放思想，与时俱进，扎实工作，确保2003年预算任务的圆满完成，为早日实观强市富民、全面建设小康社会目标作出新的贡献。
公主岭市第十五届人民代表大会第一次会议秘书处
2003年2月18日 |
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