关于公主岭市2004年
    财政预算执行情况和2005年
    财政预算(草案)的报告
    2005年1月21日在公主岭市
    第十五届人民代表大会第三次会议上
    市财政局局长  亓法林

各位代表：   
　　我受市人民政府委托，向大会报告我市2004年财政预算执行情况和2005年财政预算(草案)，请予审议。
　　一、2004年财政预算执行情况
　　(一)财政收入
　　2004年，在市委正确领导下，在省厅、  四平市局大力支持下，我市财政工作以科学发展观为指导，继续落实积极的财政政策，加强收入征管，严格控制支出，多方筹措资金，保证工资发放，并为支持老工业基地振兴和解决“三农”问题做了一些工作，较好地完成了全年工作任务。   
　　2004年，全市一般预算全口径财政收入38，002万元(舍免征农业税和增值税转型退税)，完成预算112.9％，可比口径比上年增长12.9％。按收入级次：上划中央两税收入完成11，259万元，完成预算的105.6％，同比增长3.8％；上划省级共享收入完成3，625万元，完成预算的96.7％。上划所得税收入完成2，429万元，完成预算的142.4％，同比增长33.2％。地方级收入完成17，657万元，完成预算的100.7％，可比口径同比增长18.3％。
　　地方级收入主要指标完成情况是：
　　1、增值税收入完成1，753万元，完成预算的107.3％，可比口径同比增长1.7％。
　　2、营业税收入完成1，872万元，完成预算的88.6％，可比口径同比增长4.5％。
　　3、企业所得税收入完成550万元，完成预算的174.9％，可比口径同比增长14.8％。
　　4、个人所得税收入完成846万元，完成预算的127.9％，同比增长53％。
　　5、城市维护建设税收入完成1，178万元，完成预算的102.6％，同比增长20.1％。
　　6、行政性收费收入完成2，155万元，完成预算的168.5％，同比增长85.2％。
　　7、罚没收入完成2，028万元，完成预算的110.2％，同比增长17.5％。
　　8、专项收入完成832万元，完成预算的112.1％，同比增长26.6％。
　　(二)财政支出
　　2004年，全市一般预算支出59，527万元，完成预算的106.4%，同比增长25.3％。
　　主要支出指标完成情况是：
　　1、农业支出3，285万元，完成预算约114.1%,同比增长58.3%。
　　2、林业支出337万元，完成预算的100.9，同比增长47.1%。
　　3、水利和气象支出442万元，完成预算的118.3%，同比增长25％。
　　4、文体广播事业费支出2，337万元，完成预算的136.7％，同比增长50.1％。
　　5、教育支出13，326万元，完成预算的105.6％，同比下降9％(主要是出售二中等因素体现2004年减支)。
　　6、医疗卫生支出2，624万元，完成预算的116.1％，同比增长12.2％。
　　7、抚恤和社救支出4，833万元，完成预算的111.2％，同比增长63.4％。
　　8、行政管理费支出5，845万元，完成预算的225％，同比增长66%。
　　9、公检法司支出3，227万元，完成预算的116.3%，同比增长13.1％。
　　10、城市维护费支出951万元，完成预算的173％，同比增长21％。
　　11、其他支出3，022万元，完成预算的102.2％，同比增长20.3％。
　　(三)财政收支平衡情况
　　2004年，全市一般预算地方级财政收入17，657万元，两税及所得税返还收入6，804万元，省专项补助(含增发国传补助)14，410万元，其他各项结算补助27，989万元，调入资金1，334万元，上年结转和结余资金3，244万元，总计本市可用财力为71，438万元，全年财政支出59，527万元，上解省支出5，133万元，调出资金78万元。收支相抵，财政滚存结余6，700万元，结转下年支出6，697万元，当年净结余3万元，达到了省和四平市政府要求的当年必保收支平衡的目标。为圆满实现2004度财政预算，主要做了以下工作：
　　1、强化征管，较好地完成财政收入计划。国税、地税和财政三个部门紧密协调配合，互相支持，合力抓好税收收入和非税收入，充分挖掘税源潜力，及时开征优惠政策到期企业的税收，严格依法征收，做到应征尽征，均衡缴库，圆满完成年度收入计划。   
　　2、严格控制和规范财政支出。调整和优化支出结构，对一般性支出继续实行零增长。清理和规范财政支出供给范围。成立全市会计结算中心，将70家行政单位和123家事业单位财务纳入结算中心帐户，实行统一结算。运作一年效果很好，得到全市上下一致认可。
　　3、多方筹措资金，保证工资发放和支持事业发展。在全力组织财政收入同时，采取向上争取、向外拆借等多种渠道筹措资金，弥补资金不足，共向省借得资金1，200万元，争取一次性资金4，610万元，在2003年启动31.2％调增工资基础上，2004年11月份开始又将剩余档案工资全部启动发放，全年需资金2，500万元，当年两个月财政拿出420万元。保证了工资按月发放，并向老工业基地调整有关项目投入部分资金。
　　4、支持解决“三农”问题。一是对农民实行了粮食直补，到7月份，直补资金已全部到位共10，215万元。这项工作由于数字测算准确，资金到位率高，在四平、省和国家三级检查验收时都给予了充分肯定。二是安排部署了农村小康示范村工作，选定朝阳坡镇大房身村作示范试点，由省、地、市三级财政共同投资200多万元进行扶持，实施了道路、绿化、“一建三改”等项目建设，效果很好，10月份已通过省验收合格。
　　5、大力支持做好社保工作。加强再就业资金管理，积极促进下岗再就业。地方安排低保资金、养老保险、下岗职工生活保障金共360万元；作实养老保险个人帐户299万元。及时足额发放低保资金685.7万元，农村新型合作医疗专项资金138万元。做好完善城镇社保体系试点的前期准备工作。
　　6、加强财政干部队伍建设，提高财政工作整体水平。组织全体财政干部认真学习邓小平理论、“三个代表”重要思想，学习十六大精神和市委经济工作部署，提高了财政干部理论业务素质，保证各项工作健康而有序地开展。
　　2004年，我市财政工作取得了较好成绩，财政状况有所好转，但仍不容乐观。预算执行中存在着一些比较突出的问题和矛盾。一是经济增长与税收增长不同步，虽然经济增长拉动了财政收入增长，但财政收入增长仍滞后于经济总量的增长。二是财税体制不适应，税收结构不合理，地方收入比重偏低。其表观在，国税收入比重大。今年国税收入实际完成15，615万元，占全市财政收入45％。三是预算执行中不确定因素多，加大了预算的执行难度。主要是一些计划外支出、政府主权外债扣款等因素，2004年省财政共扣我市转移支付资金达2，000多万元。四是财力不足，导致预算自身调控能力差。我市预算盘子实际上就是一个工资计划，大都是人头经费。因此没有机动调控能力，一旦收入短收或支出增加，将直接影响工资的发放。五是财经违规违纪现象仍有发生，财经秩序整顿不容忽视。这些问题和矛盾，需在新一年工作中进一步解决。
　　二、2005年财政工作安排
　　2005年是全面实现“十五”计划目标的最后一年，也是推进全面建设小康社会进程的重要一年。今年的财政工作将进一步加大力度,加大措施，更有效地克服困难，开创更有利的新局面。2005年财政预算安排所遵循的原则是：坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，树立科学发展观，认真贯彻落实市委关于工业立市、项目带动战略和“一抓三促”、拉动“三化”，实现“三增”的具体部署，实施稳健的财政政策，大力组织收入，严格规范支出，保证重点资金需要，维护社会稳定，深化财政改革，强化财政监督，进一步提高财政管理水平和资金使用效益。按照上述厚则，编制2005年预算草案。
　　1、财政收入
　　全市2005年一般预算全口径财政收入计划安排41，000万元(含免征农业税)，可比口径比上年增长12％。
　　2、财政支出
　　2005年全市一般预算支出计划45，500万元，剔除兑现档案工资因素，可比口径同比增长3.3％。根据我市现有财力基础和条件，这个预算仍然是按照保工资、保吃饭的原则安排的。支出增加一块主要解决档案工资。去年从11月份启动发放档案工资，今年要安排全年发放。还要安排相当一部分粮食风险配套资金、还贷资金、企业改制社会保障配套资金和城建维护支出，其他就没有财力可安了。   
　　为实现2005年财政预算，主要应做好以下工作。
　　(一)积极支持经济发展，千方百计壮大财源。   
　　一是突出财政支持的重点。着力支持国有企业改革，支持县域经济突破、非公有制经济和劳务经济的发展。紧紧围绕我市的资源优势和地缘优势，引资金上项目，扩充经济总量，实现向财政经济优势的转化。二是改进支持经济发展的方式。充分发挥财政的职能作用，从更多的渠道、更多的领域吸引民间资本、外部资本、中央资金以及世行、亚行、外国政府贷款等，投入我市为我所用。
　　(二)着力支持发展民营经济。
　　一是从政策上、体制上保护、支持和鼓励帮助多种形式的民营经济发展。通过在信贷、用地发展关键环节给予优惠支持，提供优质服务，扶持一批民营经济企业。二是依托农业科技园区的基础设施优势、资源融合优势和政策优势，加大招商引资力度，发展和引进一批民营经济企业，壮大我市民营经济，形成县域经济增长的源泉。
　　(三)盘活国有企业及行政事业单位的国有资产。
　　一是加快产权交易市场建设，规范产权交易行为，为盘活国有资产搭建新的运作平台。进一步加强拍卖行建设，对国有资产进行评估出售。二是有序地开发城镇土地资源，建立土地储备制度，采取拍卖方式出让土地使用权，加强拍卖收益监督管理。
　　(四)强化收入征管，规范财政收入秩序。
　　一是强化税收征管。改革税收征管体制，实行属地征管，加大稽查力度，确保应收尽收，按级次及时足额入库。二是强化非税收入征管。明确非税收入管理范围、征缴办法、资金用途、控制比例、检查监督和奖励处罚的有关规定，加大依法征管力度。
　　(五)进一步规范财政支出，提高资金使用效益。
　　一是保证工资及时足额发放；二是加大“三农”投入，有效地支持农村义务教育事业，推进农村医疗制度改革；三是落实各项再就业优惠政策，多渠道筹集并管好用好社会保障资金。同时，按照“重规范、重实效、重配套”的要求，大力推进部门预算、国库集中支付、政府采购等改革，加强财政支出的绩效考评，逐步建立严格、科学、高效益的财政支出管理制度。
　　(六)强化债务管理，防范和化解财政风险。
　　按照“谁贷款谁还款，谁担保谁承担连带责任”的原则，落实偿债责任，建立还债准备金制度，增强还债和抵御风险的能力，建立有效的借、用、还机制，真正做到“借得来、用得好、还得了”。
　　(七)改革财政体制，强化财政监督。
 　　2005年，将结合撤乡并镇的行政体制改革，实行“乡财县管乡用”的财政体制改革试点，方案已经基本确定。加强财政监督工作，把财政监督贯穿于预算编制、预算执行、预算监督的全过程。
　　各位代表，2005年我市财政工作任务艰巨，责任重大。在新的一年里，我们将以党的十六大和十六届四中全会精神为指针，全面贯彻“三个代表”重要思想，在市委领导下，在市人大的监督和指导下，解放思想，与时俱进，抢抓机遇，开拓创新，确保2005年财政预算任务圆满完成，为加快全面建设小康社会步伐而努力奋斗，多作贡献。

公主岭市第十五届人民代表大会第三次会议秘书处
    2005年1月21日